A l’heure où le contexte économique n’a jamais été aussi difficile à appréhender pour des millions d’entreprises, réussir à s’assurer de la fiabilité d’une entreprise est un véritable défi pour les entrepreneurs.
Et si certains grands groupes ont d’ores et déjà pris l’habitude de réaliser des audits d’entreprises avant de s’engager, trouver des partenaires B2B peut s’avérer bien plus compliqué pour les PME et les ETI qui ont besoin d’analyser des informations légales. C’est à ce moment qu’intervient la due diligence, une solution qui pourrait vous permettre de réduire drastiquement les risques financiers avant de collaborer avec une entreprise…
Qu’est-ce que la due diligence ?
La due diligence, ou “diligence raisonnable”, est un processus qui vise à enquêter et évaluer une entreprise avant de s’engager avec elle. Dans cette vérification préalable, la due diligence s’intéresse de très près aux finances de l’organisation, à ses différents aspects juridiques, et à toutes les opérations susceptibles d’être à risque. Cette procédure est également obligatoire pour toutes les entreprises devant être conformes à la loi Sapin 2 ou à des réglementations LCB-FT.
Pourquoi la due diligence est essentielle avant tout partenariat B2B ?
Si la due diligence peut sembler être très chronophage, c’est en réalité une procédure indispensable avant de vous engager avec un potentiel partenaire. En effet, cela vous permet de :
- Vérifier la santé financière d’une entreprise sur des éléments factuels
- Identifier les risques juridiques ou réglementaires avec un partenariat
- Evaluer la réputation et l’historique de l’entreprise
- Confirmer la conformité aux normes d’un secteur en particulier
- Détecter de potentiels litiges ou des contentieux en cours
Au delà de tous ces aspects, la due diligence permet aussi de créer un climat de confiance, notamment pour les collaborations à long terme.
Les étapes clés d’une due diligence réussie pour les PME
Les procédures de due diligence passent nécessairement par les étapes qui suivent, et peuvent être suivies par un Chief Compliance Officer ou toute autre personne responsable de la conformité selon la procédure KYC (Know Your Customer) d’une organisation.
Evaluation juridique
La due diligence commence toujours par une première évaluation juridique, en vérifiant si l’entreprise est toujours en activité, mais aussi avec une analyse de solvabilité et de ses activités en cours. En fonction de l’entreprise à analyser, cette étape peut être plus ou moins longue, mais elle ne doit jamais être prise à la légère.
Screening compliance
Le screening compliance est une seconde évaluation qui consiste, quant à elle, à évaluer la réputation de l’entreprise. Concrètement, cela consiste à analyser la couverture d’une entreprise dans la presse, que ce soit aussi bien pour les retours positifs que négatifs.
Cette étape permet aussi d’identifier les liens d’une entreprise avec des organismes publics, ou avec d’autres organisations sous sanctions ou avec certains risques. Il est notamment possible de suivre les sanctions économiques et financières disponibles publiquement, et actuellement en vigueur pour certains régimes géographiques ou thématiques.
Prise de décision
Après les deux phases d’analyses précédentes, la dernière étape consiste à prendre une décision en tenant en compte de tous les risques identifiés. Dans le cas où une entreprise connaît quelques défaillances, cela peut vous permettre de prendre une décision en connaissance de cause, notamment si vous prenez des risques financiers ou légaux.
